首份地(dì / de)方AMC監管文件出(chū)台

江西省地(dì / de)方資産管理公司監管試行辦法

第一(yī / yì ／yí)章 總則

　　第一(yī / yì ／yí)條　爲(wéi / wèi)加強對省内地(dì / de)方資産管理公司的(de)監管，促進地(dì / de)方資産管理公司規範健康發展，根據《中華人(rén)民共和(hé / huò)國(guó)公司法》、國(guó)家和(hé / huò)省人(rén)民政府有關金融監管職責的(de)規定，制定本辦法。

　　第二條　本辦法适用于(yú)經江西省人(rén)民政府批準設立、依法注冊登記，并經中國(guó)銀行業監督管理委員會（以(yǐ)下簡稱“中國(guó)銀監會”）備案公布的(de)資産管理公司（以(yǐ)下簡稱“地(dì / de)方資産管理公司”）的(de)監管。

　　第三條　江西省人(rén)民政府金融辦公室（以(yǐ)下簡稱“省政府金融辦”）是(shì)代表江西省人(rén)民政府履行江西省地(dì / de)方資産管理公司日常監督管理職能的(de)機構，負責審查地(dì / de)方資産管理公司的(de)設立、變更和(hé / huò)終止，以(yǐ)及地(dì / de)方資産管理公司日常監督管理和(hé / huò)風險防範處置工作。

　　第四條　省政府金融辦建立風險管控爲(wéi / wèi)本的(de)審慎監管框架，審慎監管框架的(de)基本要(yào / yāo)素包括但不(bù)限于(yú)：股東資格、公司治理、高管任職、風險管控、資本充足性、财務穩健性、信息披露等。

　　第二章 機構設立、變更和(hé / huò)終止

　　第五條　設立地(dì / de)方資産管理公司, 應向省政府金融辦提交申請報告，經省政府金融辦審查并報省人(rén)民政府批準後，再依法辦理工商注冊登記。　

　　第六條 地(dì / de)方資産管理公司應當符合以(yǐ)下審慎性條件：

　　（一(yī / yì ／yí)）注冊資本最低限額爲(wéi / wèi)十億元人(rén)民币，爲(wéi / wèi)實繳貨币資本，須一(yī / yì ／yí)次性足額繳納；

　　（二）具有合格的(de)發起人(rén)；

　　（三）有具備任職條件的(de)董事、高級管理人(rén)員及從事金融企業不(bù)良資産（批量）收購、處置業務的(de)專業團隊；

　　（四）具有健全的(de)公司治理、完善的(de)内部控制和(hé / huò)風險管理制度。

　　第七條　地(dì / de)方資産管理公司的(de)發起人(rén)應爲(wéi / wèi)企業法人(rén)，單個(gè)股東出(chū)資或者持股比例不(bù)得超過地(dì / de)方資産管理公司注冊資本總額的(de)40%，股東之(zhī)間不(bù)得有關聯關系。同一(yī / yì ／yí)企業法人(rén)不(bù)得持有兩家或兩家以(yǐ)上(shàng)地(dì / de)方資産管理公司的(de)股份或股權。

　　第八條　地(dì / de)方資産管理公司發起人(rén)原則上(shàng)應滿足以(yǐ)下條件：

　　（一(yī / yì ／yí)）具有較強的(de)可持續出(chū)資能力，發起時(shí)資産負債率不(bù)超過70%。其中主發起人(rén)出(chū)資額不(bù)高于(yú)淨資産的(de)50%，其他(tā)發起人(rén)出(chū)資額不(bù)高于(yú)淨資産的(de)70%;

　　（二）經營業績良好，主發起人(rén)最近三個(gè)會計年度連續盈利，其他(tā)發起人(rén)最近一(yī / yì ／yí)個(gè)會計年度盈利;　

　　（三）入股資金來(lái)源真實合法，且必須是(shì)自有貨币資金，不(bù)得以(yǐ)債務資金或他(tā)人(rén)委托資金入股；

　　（四）資質信用良好，近三年内無重大(dà)違法違規和(hé / huò)其他(tā)不(bù)良記錄;

　　（五）信譽良好，在(zài)所屬行業内處于(yú)領先地(dì / de)位。

　　地(dì / de)方資産管理公司成立後拟加入的(de)新股東，其資質條件按照本條執行。

　　第九條　地(dì / de)方資産管理公司董事和(hé / huò)高級管理人(rén)員應當嚴格遵守法律、行政法規和(hé / huò)監管部門規定，自覺遵守公司章程和(hé / huò)行業規範，恪守誠信，勤勉盡責。

　　第十條　地(dì / de)方資産管理公司董事應當具備以(yǐ)下條件：

　　（一(yī / yì ／yí)）從事金融、經濟、法律、财務等工作5年以(yǐ)上(shàng)；

　　（二）具有大(dà)學專科以(yǐ)上(shàng)學曆。

　　申請獨立董事任職資格的(de)，應與所申請地(dì / de)方資産管理公司不(bù)存在(zài)關聯關系、利益沖突或者其他(tā)可能妨礙獨立客觀判斷的(de)情形。

　　 第十一(yī / yì ／yí)條　地(dì / de)方資産管理公司董事長、副董事長應當具備以(yǐ)下條件：

　　（一(yī / yì ／yí)）從事金融工作6年以(yǐ)上(shàng)，或從事相關經濟工作10年以(yǐ)上(shàng)，其中從事金融工作3年以(yǐ)上(shàng)；

　　（二）具有大(dà)學本科以(yǐ)上(shàng)學曆；

　　（三）省政府金融辦規定的(de)其他(tā)條件。

　　第十二條　地(dì / de)方資産管理公司高級管理人(rén)員應當具備以(yǐ)下條件：

　　（一(yī / yì ／yí)）拟任地(dì / de)方資産管理公司總經理應當具備本科以(yǐ)上(shàng)學曆，從事金融工作8年以(yǐ)上(shàng)，或從事相關經濟工作12年以(yǐ)上(shàng)，其中從事金融工作4年以(yǐ)上(shàng)；

　　（二）拟任地(dì / de)方資産管理公司副總經理、總經理助理、董事會秘書應當具有大(dà)學本科以(yǐ)上(shàng)學曆，從事金融工作6年以(yǐ)上(shàng)，或從事相關經濟工作10年以(yǐ)上(shàng)，其中從事金融工作3年以(yǐ)上(shàng)；

　　（三）拟任地(dì / de)方資産管理公司财務負責人(rén)應當具備本科以(yǐ)上(shàng)學曆，從事财務、會計或審計工作6年以(yǐ)上(shàng)；

　　（四）拟任地(dì / de)方資産管理公司合規負責人(rén)應當具備本科以(yǐ)上(shàng)學曆，從事相關經濟、法務工作6年以(yǐ)上(shàng)，其中從事金融工作2年以(yǐ)上(shàng)。

　　第十三條 地(dì / de)方資産管理公司董事和(hé / huò)高級管理人(rén)員離任，其任職資格自離任之(zhī)日起自動失效。董事長、副董事長和(hé / huò)高級管理人(rén)員離任，地(dì / de)方資産管理公司應當在(zài)六十日内向省政府金融辦報送其離任審計報告。

　　第十四條　地(dì / de)方資産管理公司的(de)業務範圍：

　　（一(yī / yì ／yí)）經相關部門批準的(de)批量收購、管理和(hé / huò)處置省内金融企業不(bù)良資産；

　　（二）收購、管理和(hé / huò)處置金融企業、類金融企業及其他(tā)企業的(de)不(bù)良資産；

　　（三）對所購不(bù)良資産進行整合、重組和(hé / huò)經營；

　　（四）對所管理的(de)企業進行必要(yào / yāo)投資或提供資金支持；

　　（五）債權轉股權，并對企業階段性持股；

　　（六）對外進行股權投資和(hé / huò)财務性投資；

　　（七）發行債券，向金融機構借款；

　　（八）經相關部門批準的(de)資産證券化；

　　（九）财務、投資、法律及風險管理等咨詢和(hé / huò)顧問；

　　（十）經省政府金融辦批準的(de)其他(tā)業務。

　　第十五條　地(dì / de)方資産管理公司主發起人(rén)持有的(de)股份自地(dì / de)方資産管理公司成立之(zhī)日起5年内不(bù)得轉讓，其他(tā)股東持有的(de)股份2年内不(bù)得轉讓（監管部門責令轉讓或司法機關強制轉讓的(de)除外）。

　　第十六條　地(dì / de)方資産管理公司變更股東、注冊資本、董事、高級管理人(rén)員等須經省政府金融辦審核同意。

　　第十七條　地(dì / de)方資産管理公司設立分支機構或子(zǐ)公司，須事前書面報告省政府金融辦；按規定須事前審批的(de)，依照有關規定報省政府金融辦審批。

　　第十八條　地(dì / de)方資産管理公司解散，應依法進行清算，省政府金融辦會同有關部門派員指導監督清算工作。清算結束後，清算機構應當出(chū)具清算報告，編制清算期間收支報表，連同中國(guó)注冊會計師驗證報告，一(yī / yì ／yí)并報送省政府金融辦、省财政廳，并向公司登記機關申請辦理注銷登記。

第三章 合規經營

　　第十九條　地(dì / de)方資産管理公司應建立全面的(de)公司治理框架，應當遵循獨立運作、有效制衡、相互合作、協調運轉的(de)原則，建立合理的(de)治理制衡機制和(hé / huò)治理運行機制，确保地(dì / de)方資産管理公司有效履行審慎、合規的(de)義務，治理框架應關注的(de)内容包括但不(bù)限于(yú)：

　　（一(yī / yì ／yí)）組織和(hé / huò)管理結構的(de)适當性；

　　（二）重要(yào / yāo)股東的(de)财務穩健性；

　　（三）公司董事、高級管理人(rén)員和(hé / huò)風險管理、内部控制等重要(yào / yāo)部門的(de)主要(yào / yāo)負責人(rén)在(zài)公司管理中的(de)适當性；

　　（四）内部控制、風險管理體系、内部審計及合規職能。

　　第二十條　地(dì / de)方資産管理公司應當在(zài)對市場環境和(hé / huò)自身關鍵資源能力分析的(de)基礎上(shàng)制定戰略規劃，明确戰略定位和(hé / huò)盈利模式。

　　第二十一(yī / yì ／yí)條 地(dì / de)方資産管理公司應當根據經濟發展狀況、市場變化、發展戰略和(hé / huò)風險偏好等因素，确定審慎、可行的(de)年度經營計劃。

　　第二十二條　地(dì / de)方資産管理公司應當整合風險管理資源，逐步建立獨立、全面、有效的(de)綜合風險管理體系，公司董事會全面負責公司範圍的(de)風險管理、内控機制、内部審計和(hé / huò)合規管理，确保公司風險管理行爲(wéi / wèi)的(de)一(yī / yì ／yí)緻性。

　　（一(yī / yì ／yí)）地(dì / de)方資産管理公司董事會應當設立獨立的(de)風險管理委員會；

　　（二）地(dì / de)方資産管理公司董事會應當設立獨立的(de)審計委員會，審計委員會成員主要(yào / yāo)由非兼任高級管理人(rén)員職務的(de)董事或監事擔任；

　　（三）地(dì / de)方資産管理公司應當建立獨立的(de)風險、合規管理部門和(hé / huò)内部審計部門,在(zài)人(rén)員數量和(hé / huò)資質、薪酬等激勵政策以(yǐ)及公司内部信息渠道(dào)等方面給予風險管理部門和(hé / huò)内部審計部門必要(yào / yāo)的(de)支持。

　　第二十三條 地(dì / de)方資産管理公司應當建立包括但不(bù)限于(yú)以(yǐ)下的(de)風險管控機制：

　　（一(yī / yì ／yí)）制定适當的(de)長、短期資金調度原則及管理規範，建立衡量及監控地(dì / de)方資産管理公司流動性風險的(de)管理機制，衡量、監督、管控公司的(de)流動性風險；

　　（二）根據公司整體風險情況、自有資本及負債的(de)特征進行各項投資資産配置，建立各項投資風險管理制度；

　　（三）建立資産性質和(hé / huò)分類的(de)評估方法，計算及管控地(dì / de)方資産管理公司的(de)大(dà)額風險暴露，定期監測、核實并按照會計準則計提損失準備。

　　第二十四條　地(dì / de)方資産管理公司應當建立統一(yī / yì ／yí)的(de)内部審計制度，檢查公司的(de)業務活動、财務信息和(hé / huò)内部控制。

　　 第二十五條　地(dì / de)方資産管理公司應當逐步建立與其風險狀況相匹配的(de)前瞻性的(de)壓力測試方案，并作爲(wéi / wèi)其風險管理體系的(de)組成部分。定期評估壓力測試方案，确定其涵蓋主要(yào / yāo)風險來(lái)源并采用可能發生的(de)不(bù)利情景假設。地(dì / de)方資産管理公司應将壓力測試結果應用到(dào)決策、風險管理（包括應急計劃）以(yǐ)及資本和(hé / huò)流動性水平的(de)内部評估中。

　　第二十六條　地(dì / de)方資産管理公司應當建立與業務規模、性質、複雜程度和(hé / huò)經營範圍相适應的(de)流動性風險管理體系，從而(ér)滿足其所承擔或可能承擔的(de)流動性風險的(de)資金需求。

　　第二十七條　地(dì / de)方資産管理公司應當堅持審慎性原則，充分識别、有效計量、持續監測和(hé / huò)控制流動性風險，确保其資産負債結構與流動性要(yào / yāo)求相匹配。

　　第二十八條　地(dì / de)方資産管理公司應當對整體的(de)流動性風險狀況進行監測分析，具體内容包括但不(bù)限于(yú)：現金流缺口、現金流預測、重要(yào / yāo)的(de)流動性風險預警指标、融資可行性、應急資金來(lái)源的(de)現狀或者抵押品的(de)使用情況等。在(zài)正常的(de)業務環境中，流動性風險報告應當定期上(shàng)報董事會或董事會專門委員會并抄報監事會。

　　第二十九條　地(dì / de)方資産管理公司股東在(zài)公司發生流動性風險時(shí)，應及時(shí)采取追加資本金等合理方式給予流動性支持。

　　第三十條　地(dì / de)方資産管理公司的(de)資本充足率不(bù)得低于(yú)12.5%。

　　第三十一(yī / yì ／yí)條　地(dì / de)方資産管理公司應當建立全面的(de)集中度風險管理制度，采用多種技術手段充分識别、計量和(hé / huò)管理交易對手集中風險、地(dì / de)區集中風險、行業集中風險、資産集中風險、表外項目集中風險，防止大(dà)額風險集中暴露。

　　第三十二條 地(dì / de)方資産管理公司内部資金管理應當遵循統籌安排、合理使用、提高效益的(de)原則，保障資金需要(yào / yāo)，按時(shí)編制資金使用計劃，提高資金使用的(de)安全性、效益性和(hé / huò)流動性。

　　第三十三條　地(dì / de)方資産管理公司應當對對外投資項目的(de)可行性進行研究，對被投資企業的(de)财務信息進行甄别和(hé / huò)分析，并及時(shí)進行對外投資項目的(de)效益測算和(hé / huò)分析評價。

　　 第三十四條　地(dì / de)方資産管理公司應當嚴格依據會計準則進行會計核算，提高會計信息的(de)可靠性，提升會計信息質量，全面、真實反映公司經營狀況，滿足監管要(yào / yāo)求。

　　第三十五條　地(dì / de)方資産管理公司應當建立與公司審慎管理相匹配的(de)激勵約束機制和(hé / huò)穩健的(de)薪酬制度，減少由不(bù)當激勵約束安排引發的(de)風險。

　　第三十六條　地(dì / de)方資産管理公司應當制定與其經營戰略相适應的(de)信息化建設規劃，建立完善适應業務實際需求的(de)信息管理系統，及時(shí)、準确、全面獲取公司資本、流動性、大(dà)額風險暴露、盈利、績效評價等信息。

　　第三十七條　地(dì / de)方資産管理公司的(de)各項業務活動應符合國(guó)家法律法規和(hé / huò)金融政策規定，對于(yú)因市場環境變化、業務發展需要(yào / yāo)等，确需開展超出(chū)本辦法規定經營範圍創新試點業務的(de)，應當在(zài)首次開展該類創新試點業務後及時(shí)報省政府金融辦備案。

　　第三十八條　地(dì / de)方資産管理公司應當建立和(hé / huò)完善信息披露制度，規範披露程序，明确内部管理職責，在(zài)公司官網等媒體披露公司營業地(dì / de)址、聯系電話、治理結構、組織結構、股權結構、高管人(rén)員信息、監管部門監督投訴方式等。相關信息發生變更的(de)，應在(zài)變更後7日内及時(shí)更新。

第四章　監督管理

　　第三十九條　省政府金融辦作爲(wéi / wèi)地(dì / de)方資産管理公司的(de)監管機構，依法履行監管職責，應當與當地(dì / de)銀監部門建立協調機制，有效防範和(hé / huò)處置地(dì / de)方資産管理公司經營風險，定期向中國(guó)銀監會報送監管報告。

　　第四十條　省政府金融辦通過非現場監管和(hé / huò)現場檢查，持續深入了(le／liǎo)解地(dì / de)方資産管理公司的(de)運營狀況，分析、評價地(dì / de)方資産管理公司的(de)風險狀況，判斷地(dì / de)方資産管理公司是(shì)否符合相關法律、法規規定和(hé / huò)滿足審慎監管要(yào / yāo)求。

　　第四十一(yī / yì ／yí)條　省政府金融辦應逐步建立地(dì / de)方資産管理公司業務統計制度和(hé / huò)信息化監管平台，加強非現場監管。

　　第四十二條　地(dì / de)方資産管理公司應當建立健全财務會計報告制度，每年向省财政廳提供财務會計報告，并于(yú)年度終了(le／liǎo)後一(yī / yì ／yí)個(gè)季度内将年度審計報告報送省财政廳。

　　第四十三條　地(dì / de)方資産管理公司應當于(yú)每月15日前向省政府金融辦報送上(shàng)月業務統計報表，按季向省政府金融辦報送财務報表和(hé / huò)經營情況報告，并于(yú)年度終了(le／liǎo)後一(yī / yì ／yí)個(gè)季度内向省政府金融辦報送年度審計報告。

　　第四十四條　地(dì / de)方資産管理公司股東大(dà)會和(hé / huò)董事會會議議題及相關内容應當于(yú)會議召開前5日書面報告省政府金融辦，省政府金融辦視情況派員參會。地(dì / de)方資産管理公司應在(zài)會議結束後10個(gè)工作日内将會議結果報省政府金融辦備案。

　　第四十五條　地(dì / de)方資産管理公司應當依法合規經營，不(bù)得違反下列禁止性規定：

　　（一(yī / yì ／yí)）未經批準變更、終止；　　

　　（二）以(yǐ)不(bù)正當手段擾亂市場秩序、進行不(bù)公平競争；

　　（三）以(yǐ)捏造、散布虛假事實等方式損害其他(tā)同類機構聲譽；

　　（四）與他(tā)人(rén)串通，轉移資産，逃廢債務；

　　（五）違反規定從事未經批準或者未備案的(de)業務活動；

　　（六）未經任職資格審查任命董事、高級管理人(rén)員；

　　（七）拒絕或者阻礙非現場監管或者現場檢查；

　　（八）提供虛假的(de)或者隐瞞重要(yào / yāo)事實的(de)報表、報告等文件、資料。

　　第四十六條　省政府金融辦根據審慎監管的(de)需要(yào / yāo)，可以(yǐ)采取下列措施進行現場檢查：

　　（一(yī / yì ／yí)）對地(dì / de)方資産管理公司進行現場檢查；

　　（二）詢問地(dì / de)方資産管理公司的(de)工作人(rén)員，要(yào / yāo)求其對有關檢查事項作出(chū)說(shuō)明；

　　（三）查閱、複制地(dì / de)方資産管理公司與檢查事項有關的(de)文件、資料，對可能被轉移、隐匿或者毀損的(de)文件、資料予以(yǐ)登記并依法處理；

　　（四）檢查地(dì / de)方資産管理公司業務管理系統；

　　（五）定期委托外部獨立機構對地(dì / de)方資産管理公司進行監管檢查。

　　第四十七條　地(dì / de)方資産管理公司違反審慎經營規則的(de)，省政府金融辦應當責令其限期改正；逾期未改正的(de)，省政府金融辦可以(yǐ)依法采取責令暫停部分業務等措施,并将違規行爲(wéi / wèi)記入誠信檔案予以(yǐ)公布。　　

　　 第四十八條　地(dì / de)方資産管理公司違法違規經營，未按要(yào / yāo)求進行整改的(de)，由省政府金融辦依據《中華人(rén)民共和(hé / huò)國(guó)行政處罰法》等法律法規進行處罰；構成犯罪的(de)，移送司法機關，依法追究刑事責任。

　　第四十九條　違規地(dì / de)方資産管理公司整改後，應當向省政府金融辦提交整改報告。省政府金融辦經驗收，符合有關審慎經營規則的(de)，應當自驗收完畢之(zhī)日起7日内解除對其采取的(de)有關監管措施。

第五章 附則

　　第五十條　其他(tā)資産管理公司的(de)準入和(hé / huò)監督管理參照本辦法執行。

　　第五十一(yī / yì ／yí)條　本辦法由省政府金融辦負責解釋。

　　第五十二條　本辦法自印發之(zhī)日起施行。