來(lái)源：中國(guó)基金業協會

第一(yī / yì ／yí)章  總  則

第一(yī / yì ／yí)條[制定目的(de)] 爲(wéi / wèi)促進基金行業健康發展，保護投資者合法權益，切實加強對基金經營機構及其工作人(rén)員廉潔從業的(de)自律管理，促進基金經營機構及其工作人(rén)員廉潔從業，根據《基金法》、《證券期貨經營機構及其工作人(rén)員廉潔從業規定》（以(yǐ)下簡稱《廉潔從業規定》）、《中國(guó)證券投資基金業協會章程》等法律法規及自律規則，制定本細則。

第二條[适用範圍] 本細則所稱基金經營機構是(shì)指公募基金管理人(rén)、私募基金管理人(rén)和(hé / huò)從事資産管理業務的(de)證券期貨經營機構。基金托管人(rén)、基金銷售機構以(yǐ)及從事份額登記、估值核算、評價、信息技術系統服務、法律咨詢、審計等基金服務類機構也(yě)适用本細則。

第三條[廉潔從業定義] 本細則所稱廉潔從業，是(shì)指基金經營機構及其工作人(rén)員在(zài)開展基金業務及相關活動中，嚴格遵守法律法規和(hé / huò)中國(guó)證監會的(de)規定以(yǐ)及中國(guó)證券投資基金業協會（以(yǐ)下簡稱協會）的(de)自律規則，遵守社會公德、商業道(dào)德、職業道(dào)德和(hé / huò)行爲(wéi / wèi)規範，公平競争，合規經營，忠實勤勉，誠實守信，規範從業行爲(wéi / wèi)，維護行業聲譽，樹立良好職業形象。

第四條[協會自律管理] 協會依據章程、自律規則及本細則對基金經營機構及其工作人(rén)員廉潔從行業情況進行自律管理。

第二章  内控要(yào / yāo)求

第五條[機構職責] 基金經營機構承擔廉潔從業風險防控的(de)主體責任，按照法律法規和(hé / huò)自律規則，結合機構實際情況建立健全廉潔從業管理内部控制體系，建立健全本機構廉潔從業管理制度，落實廉潔從業要(yào / yāo)求，明确董事、監事、高級管理人(rén)員和(hé / huò)各級負責人(rén)的(de)廉潔從業管理職責，主動防範、應對、報告廉潔從業風險。

第六條[董、監事會職責] 基金經營機構董事會決定本機構的(de)廉潔從業管理目标，對廉潔從業管理的(de)有效性承擔責任，履行下列廉潔從業管理職責：

（一(yī / yì ／yí)）聽取本機構廉潔從業管理情況及重大(dà)違規行爲(wéi / wèi)或風險事項的(de)報告，督導管理層及時(shí)妥善處置或持續改進；

（二）董事會在(zài)對高級管理人(rén)員進行考核、任命時(shí)，應将廉潔從業管理履職情況及其職責範圍内出(chū)現的(de)廉潔從業違規行爲(wéi / wèi)或風險事項納入考核評估範圍；

（三）本機構出(chū)現重大(dà)違規行爲(wéi / wèi)或風險事項時(shí)，對總經理以(yǐ)及相關高級管理人(rén)員應當承擔的(de)責任進行評估，并根據評估情況作出(chū)相應的(de)問責處理。

監事會或者監事對董事、高級管理人(rén)員履行廉潔從業管理職責的(de)情況進行監督。

第七條[責任人(rén)職責] 基金經營機構的(de)高級管理人(rén)員負責落實廉潔從業管理目标，對廉潔運營承擔責任，總經理是(shì)落實廉潔從業管理職責的(de)第一(yī / yì ／yí)責任人(rén)，履行下列廉潔從業管理職責：

（一(yī / yì ／yí)）在(zài)日常經營管理過程中貫徹廉潔從業總體要(yào / yāo)求，主動倡導廉潔從業理念，積極培育廉潔從業公司文化，主動落實廉潔從業管理要(yào / yāo)求；

（二）建立健全廉潔從業管理組織架構，爲(wéi / wèi)建立、實施、維護和(hé / huò)持續改進廉潔從業管理内部控制體系提供必要(yào / yāo)的(de)資源保障，确保廉潔從業管理人(rén)員履職的(de)獨立性；

（三）推動、提升本機構廉潔從業管理的(de)有效性，關注本機構廉潔從業内部控制制度是(shì)否健全完備、落實執行是(shì)否充分到(dào)位，發現問題時(shí)要(yào / yāo)求部門和(hé / huò)人(rén)員及時(shí)整改；

（四）督促本機構各部門和(hé / huò)人(rén)員就(jiù)廉潔從業情況開展自查或積極配合檢查，發現違反廉潔從業行爲(wéi / wèi)及時(shí)報告、整改，落實追究責任；

（五）其他(tā)廉潔從業管理責任。

基金經營機構下屬各部門、各分支機構和(hé / huò)各層級子(zǐ)公司負責人(rén)負責具體落實廉潔從業管理目标，加強對所屬部門、分支機構或子(zǐ)公司工作人(rén)員廉潔從業行爲(wéi / wèi)的(de)管理，對廉潔從業管理的(de)執行承擔責任。

基金經營機構全體工作人(rén)員應當嚴格遵守法律法規、自律規則和(hé / huò)其他(tā)規範性文件，主動識别、控制其從業行爲(wéi / wèi)的(de)廉潔風險，并對其從業行爲(wéi / wèi)承擔責任。

第八條[廉潔從業内部控制制度] 基金經營機構應當建立健全廉潔從業内部控制制度，制定具體、有效的(de)事前預防、管控和(hé / huò)事後追責機制。對經營決策、運營管理和(hé / huò)業務活動的(de)各環節進行科學、系統的(de)風險評估，識别廉潔從業風險點，強化崗位制衡與内部監督機制并确保運作有效。

經營決策、運營管理和(hé / huò)業務活動的(de)各環節包括但不(bù)限于(yú)基金募集、投資交易、運作管理、商業合作以(yǐ)及機構登記、産品備案、接受自律管理等。

第九條[人(rén)力資源管理] 基金經營機構應當制定本機構工作人(rén)員廉潔從業規範，明确廉潔從業要(yào / yāo)求，每年開展廉潔從業教育和(hé / huò)培訓，培育廉潔從業的(de)企業文化，并将工作人(rén)員廉潔從業情況納入人(rén)力資源管理體系，在(zài)遇有人(rén)員聘用、晉級、提拔、離職以(yǐ)及考核、審計、稽核等情形時(shí)，對其廉潔從業情況予以(yǐ)考察評估。

第十條[财務管理] 基金經營機構應當強化财經紀律，杜絕賬外賬等不(bù)規範行爲(wéi / wèi)。對于(yú)業務活動中産生的(de)費用支出(chū)制定明确的(de)内部決策流程和(hé / huò)具體标準，确保相關費用支出(chū)合法合規。

第十一(yī / yì ／yí)條[宣傳輔導] 基金經營機構應當對其股東、客戶等相關方做好輔導和(hé / huò)宣傳工作，告知相關方應當遵守廉潔從業規定。

第十二條[内部檢查] 基金經營機構應當指定專門部門定期或不(bù)定期對本機構及其工作人(rén)員的(de)廉潔從業情況進行監督、檢查，充分發揮紀檢監察、合規、内部審計、監察稽核等部門的(de)合力，發現問題及時(shí)處理并整改，對責任人(rén)嚴肅處理。

責任人(rén)爲(wéi / wèi)黨員的(de)，同時(shí)按照黨的(de)紀律要(yào / yāo)求進行處理。

第十三條[報告制度] 有下列情形之(zhī)一(yī / yì ／yí)的(de)，基金經營機構應當在(zài)5個(gè)工作日内，向協會報告：

（一(yī / yì ／yí)）基金經營機構在(zài)内部檢查中，發現存在(zài)違反本細則行爲(wéi / wèi)的(de)；

（二）基金經營機構及其工作人(rén)員發現協會工作人(rén)員存在(zài)應當回避的(de)情形而(ér)未進行回避、利用職務之(zhī)便索取或者收受不(bù)正當利益等違反廉潔規定行爲(wéi / wèi)的(de)；

（三）基金經營機構及其工作人(rén)員發現其股東、客戶等相關方以(yǐ)不(bù)正當手段幹擾自律管理的(de)；

（四）基金經營機構及其工作人(rén)員因違反廉潔從業規定被紀檢監察部門、司法機構立案調查或者被采取紀律處分、行政處罰、刑事處罰等措施的(de)。

 第三章  主要(yào / yāo)業務廉潔從業要(yào / yāo)求

第十四條[總體要(yào / yāo)求] 基金經營機構及其工作人(rén)員應嚴守廉潔從業底線，不(bù)直接或者間接向他(tā)人(rén)輸送或者謀取不(bù)正當利益，不(bù)幹擾或者唆使、協助他(tā)人(rén)幹擾基金監督管理或者自律管理工作。在(zài)開展基金業務及相關活動中，除應當遵守《廉潔從業規定》第九、第十、第十一(yī / yì ／yí)條規定外，還應當遵守下列廉潔從業要(yào / yāo)求。

第十五條[基金募集] 基金經營機構及其工作人(rén)員在(zài)開展基金募集業務過程中，不(bù)得以(yǐ)下列方式輸送或謀取不(bù)正當利益：

（一(yī / yì ／yí)）未充分說(shuō)明産品特點、風險以(yǐ)及費用情況，誤導、誘導投資者購買與其風險承受能力不(bù)相匹配的(de)産品（或提供服務）；

（二）協助客戶通過提供虛假個(gè)人(rén)信息、僞造資料等方式，向不(bù)滿足合格投資者要(yào / yāo)求的(de)客戶銷售産品（或提供服務）；

（三）利用特定職務身份，私下銷售所任職機構銷售範圍以(yǐ)外的(de)金融産品（或提供服務）；

（四）竊取或洩露本機構及合作機構内部信息或客戶信息；

（五）其他(tā)輸送或者謀取不(bù)正當利益的(de)行爲(wéi / wèi)。

 第十六條[投資交易] 基金經營機構及其工作人(rén)員在(zài)開展投資交易業務過程中，不(bù)得以(yǐ)下列方式輸送或謀取不(bù)正當利益：

（一(yī / yì ／yí)）利用因職務便利獲取的(de)内幕信息、未公開的(de)信息從事有關的(de)證券交易活動，或者明示、暗示他(tā)人(rén)從事有關的(de)證券交易活動；

（二）侵占或挪用受托資産；

（三）不(bù)公平對待不(bù)同投資組合，在(zài)不(bù)同基金财産之(zhī)間、基金财産和(hé / huò)其他(tā)受托資産之(zhī)間、機構或關聯機構自營賬戶與資産管理賬戶之(zhī)間進行利益輸送；

（四）編造、傳播虛假、不(bù)實信息，或利用信息優勢、資金優勢、持股持券優勢，單獨或者通過合謀，影響證券、期貨及其他(tā)衍生品交易價格、交易量；

（五）代表投資組合對外行使投票表決權的(de)過程中，不(bù)按照客觀獨立的(de)專業判斷投票；

（六）在(zài)賣出(chū)或轉讓投資标的(de)時(shí)，通過故意壓低估值、約定交易等方式，造成投資損失或降低投資收益，損害投資者利益；

（七）通過讓渡資産管理賬戶實際交易權限等方式爲(wéi / wèi)客戶的(de)違規行爲(wéi / wèi)提供便利；

（八）通過财務顧問費、投資顧問費等方式，向第三方機構輸送利益，從中收取回扣或謀取不(bù)正當利益；

（九）其他(tā)輸送或者謀取不(bù)正當利益的(de)行爲(wéi / wèi)。

第十七條[基金托管] 基金托管人(rén)及其工作人(rén)員在(zài)開展基金托管業務過程中，不(bù)得以(yǐ)下列方式輸送或謀取不(bù)正當利益：

（一(yī / yì ／yí)）侵占或挪用托管資産；

（二）直接或間接爲(wéi / wèi)管理人(rén)違規行爲(wéi / wèi)提供便利或縱容管理人(rén)違法違規、違反合同條款的(de)行爲(wéi / wèi)，如違規劃款、違規支付，協助客戶進行超限投資，允許管理人(rén)借用托管人(rén)名義增信等；

（三）協助出(chū)具虛假記載、誤導性陳述或重大(dà)遺漏的(de)托管證明材料；

（四）其他(tā)輸送或者謀取不(bù)正當利益的(de)行爲(wéi / wèi)。

第十八條[份額登記與估值] 基金經營機構、基金服務機構及其工作人(rén)員在(zài)開展份額登記、估值核算業務過程中，不(bù)得以(yǐ)下列方式輸送或謀取不(bù)正當利益：

（一(yī / yì ／yí)）在(zài)基金份額的(de)申購和(hé / huò)贖回以(yǐ)及基金收益的(de)分配過程中違規給予部分客戶特殊優待；

（二）串通相關方進行明顯偏離公允價值的(de)估值核算，并從中輸送或謀取不(bù)正當利益；

（三）未經授權，直接或間接向第三方機構洩漏産品信息、産品組合信息、交易信息等未公開信息；

（四）協助制作虛假材料，披露不(bù)實信息；

（五）其他(tā)輸送或者謀取不(bù)正當利益的(de)行爲(wéi / wèi)。

第十九條[其他(tā)基金服務業務] 基金服務機構及其工作人(rén)員在(zài)開展其他(tā)基金服務業務過程中，不(bù)得以(yǐ)下列方式輸送或謀取不(bù)正當利益：

（一(yī / yì ／yí)）對基金産品或基金管理人(rén)進行虛假、誤導性評級、評價、頒發獎項并公開宣傳産品投資業績等，并從中謀取不(bù)正當利益；

（二）在(zài)不(bù)同投資者、不(bù)同産品間提供明顯有違公平的(de)信息技術系統服務；

（三）直接或間接向第三方提前洩漏指數編制、調整規則；

（四）提供虛假記載、誤導性陳述或重大(dà)遺漏的(de)法律意見書、審計報告、内部控制評價報告等文件；

（五）未保持客觀中立，串通相關方操縱債券估值、債券收益率曲線、債券隐含評級等；

（六）提供基金業務核心應用系統的(de)服務機構未保持獨立性，直接從事與其所提供系統相對應的(de)服務業務或直接從事相關業務操作；

（七）其他(tā)輸送或者謀取不(bù)正當利益的(de)行爲(wéi / wèi)。

第二十條[業務相關活動] 基金經營機構及其工作人(rén)員在(zài)開展公司采購招标、商業合作等業務相關活動過程中，不(bù)得以(yǐ)下列方式輸送或謀取不(bù)正當利益：

（一(yī / yì ／yí)）違反公平、公正原則達成商業合作協議；

（二）高級管理人(rén)員或相關利害關系人(rén)員利用職務之(zhī)便，通過不(bù)正當理由直接或間接幹預公司業務相關活動安排；

（三）其他(tā)輸送或者謀取不(bù)正當利益的(de)行爲(wéi / wèi)。

第二十一(yī / yì ／yí)條[幹擾監督管理或自律管理] 基金經營機構及其工作人(rén)員應當嚴守廉潔從業底線，不(bù)得以(yǐ)下列方式幹擾或者唆使、協助他(tā)人(rén)幹擾基金監督管理或自律管理工作：

（一(yī / yì ／yí)）以(yǐ)不(bù)正當方式影響監督管理或者自律管理決定；

（二）以(yǐ)不(bù)正當方式影響監督管理或者自律管理工作安排；

（三）以(yǐ)不(bù)正當方式獲取監督管理或者自律管理内部信息；

（四）協助利益關系人(rén)，拒絕、幹擾、阻礙或者不(bù)配合中國(guó)證監會、協會及其工作人(rén)員行使監督、檢查、調查職權；

（五）其他(tā)幹擾基金監督管理或者自律管理工作的(de)情形。

本細則所稱自律管理工作是(shì)指協會進行的(de)會員管理、機構注冊登記管理、産品備案管理、基金從業人(rén)員資質管理、自律檢查和(hé / huò)自律處分等。

第四章  自律管理

第二十二條[自律檢查] 協會對會員及其工作人(rén)員廉潔從業情況開展自律檢查，相關人(rén)員應當積極配合檢查，及時(shí)、真實、準确、完整地(dì / de)提供檢查所需材料及相關信息，不(bù)得拒絕、阻撓、逃避檢查，不(bù)得謊報、隐匿、銷毀相關材料。

第二十三條[處罰情形] 基金經營機構違反本細則的(de)，協會可以(yǐ)視情節輕重對其采取談話提醒、書面警示、要(yào / yāo)求限期改正、行業内譴責、加入黑名單、公開譴責、暫停受理業務、暫停會員部分權利、取消會員資格等紀律處分。

基金經營機構工作人(rén)員違反本細則的(de)，協會可以(yǐ)視情節輕重對其采取談話提醒、書面警示、要(yào / yāo)求強制參加培訓、行業内譴責、加入黑名單、公開譴責、認定爲(wéi / wèi)不(bù)适當人(rén)選、暫停基金從業資格、取消基金從業資格等紀律處分。

第二十四條[加重情形] 基金經營機構及其工作人(rén)員違反本細則，有下列情形之(zhī)一(yī / yì ／yí)的(de)，協會依照自律規則從重處理：

（一(yī / yì ／yí)）直接、間接或者唆使、協助他(tā)人(rén)向監管人(rén)員輸送利益；

（二）連續或者多次違反本細則；

（三）涉及金額較大(dà)或者涉及人(rén)員較多；

（四）産生惡劣社會影響；

（五）曾任公職或者證券期貨經營機構合規風控職務的(de)人(rén)員違反本細則；

（六）中國(guó)證監會或者協會認定應當從重處理的(de)其他(tā)情形。

第二十五條[減輕情形] 基金經營機構通過廉潔從業管理主動發現違反本細則的(de)行爲(wéi / wèi)，并積極有效整改，落實責任追究，完善内部控制制度和(hé / huò)業務流程，及時(shí)向協會報告的(de)，依照自律規則免于(yú)追究責任或者從輕、減輕處理。

基金經營機構工作人(rén)員違反本細則，事後及時(shí)向協會報告，或者積極配合調查的(de)，依照自律規則免于(yú)追究責任或從輕、減輕處理。

第二十六條[移送相關部門] 基金經營機構及其工作人(rén)員涉嫌違反黨紀、政紀的(de)，涉嫌違反證券相關行政法規及部門規章的(de)，協會将有關情況通報中國(guó)證監會處理；涉嫌犯罪的(de)，協會将有關情況通報中國(guó)證監會，并依法移送監察、司法機關，追究其刑事責任。

第五章  附  則

第二十七條[紀檢監察] 協會對基金經營機構及其工作人(rén)員廉潔從業的(de)自律管理工作，按照規定接受紀檢監察機關的(de)監督、檢查、問責。

第二十八條[細則解釋] 本細則由協會負責解釋。

第二十九條[施行時(shí)間] 本細則自公布之(zhī)日起施行。