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近日基金業協會發布《外商獨資和(hé / huò)合資私募證券投資基金管理人(rén)登記備案填報說(shuō)明（2018年6月）》，指導外資企業如何進行私募證券登記備案工作。

《外資填報說(shuō)明》共40頁，目錄如下：

經查看，該說(shuō)明所列的(de)填報程序與内資企業大(dà)緻相同，主要(yào / yāo)不(bù)同之(zhī)處在(zài)于(yú)其“投資人(rén)”欄目中有特别填報事項。

本文僅選取了(le／liǎo)《外資填報說(shuō)明》中的(de)特别内容，主要(yào / yāo)如下：

一(yī / yì ／yí)、機構持牌及關聯方信息

申請機構需提供申請機構位于(yú)中國(guó)境内的(de)子(zǐ)公司（持股 5%以(yǐ)上(shàng)的(de)金融企業、上(shàng)市公司及持股 20%以(yǐ)上(shàng)的(de)其他(tā)企業）、 分支機構和(hé / huò)其他(tā)關聯方（受同一(yī / yì ／yí)控股股東/實際控制人(rén)控制的(de)金融企業、 資産管理機構或相關服務機構）的(de)信息。

二、誠信信息

申請機構最近三年是(shì)否受到(dào)刑事處罰、金融監管部門行政處罰或者被采取行政監管措施、被市場禁入、最近三年是(shì)否受到(dào)證監會的(de)行政處罰、最近三年是(shì)否被證監會采取行政監管措施、最近三年是(shì)否被協會采取自律措施、最近三年是(shì)否被其他(tā)自律組織采取措施、最近三年是(shì)否涉及訴訟或仲裁。

特别提示：本系統要(yào / yāo)求申請機構上(shàng)傳“最近三年合法合規及誠信情況蓋章承諾函”的(de) PDF 格式附件。最近三年指截至機構提交登記申請之(zhī)日的(de)最近36個(gè)月，機構成立不(bù)滿36個(gè)月的(de)，自成立之(zhī)日起計算。

三、财務信息

該界面中，可上(shàng)傳“資産負債表”、“損益表”、“現金流量表”、“審計報告”、“會計師事務所營業執照”等圖片或 PDF 附件。根據《關于(yú)進一(yī / yì ／yí)步規範私募基金管理人(rén)登記若幹事項的(de)公告》（中基協發〔2016〕 4 号），“新申請私募基金管理人(rén)登記的(de)機構成立滿一(yī / yì ／yí)年但未提交經審計的(de)年度财務報告的(de)，協會将不(bù)予登記。”因此，對于(yú)前述機構，必須提交經審計的(de)年度财務報告，并根據該等審計的(de)年度财務報告填寫相關财務信息。成立未滿一(yī / yì ／yí)年的(de)機構，如上(shàng)一(yī / yì ／yí)年度有經審計的(de)年度财務報告，則按該等财務報告填寫，并上(shàng)傳；如沒有，則按照機構申請登記之(zhī)日或不(bù)早于(yú)申請登記之(zhī)日前 3 個(gè)月的(de)财務統計信息填寫。

四、出(chū)資人(rén)信息

如果出(chū)資人(rén)爲(wéi / wèi)外資機構，則要(yào / yāo)求上(shàng)傳 “所在(zài)國(guó)家或地(dì / de)區金融監管當局的(de)批準或者許可證明 ”、“境外股東未受重大(dà)處罰承諾函 ”、“營業執照或主體資格 ”和(hé / huò)“實繳出(chū)資證明 ”等 PDF格式附件。

外資的(de)出(chū)資人(rén)基本信息表如下：

五、實際控制人(rén)

認定實際控制人(rén)應追溯到(dào)受境外金融監管部門監管的(de)境外機構。如果實際控制人(rén)爲(wéi / wèi)外資機構，則應上(shàng)傳“所在(zài)國(guó)家或地(dì / de)區金融監管當局的(de)批準或者許可證明 ”、“境外股東未受重大(dà)處罰承諾函 ”、“營業執照或主體資格 ”和(hé / huò)“實繳出(chū)資證明 ”等 PDF格式附件。

外資實際控制人(rén)基本信息表如下：

除上(shàng)述内容以(yǐ)外，其他(tā)填報程序與内資基本一(yī / yì ／yí)緻。